个人养老金实行个人账户制缴费完全由个人承担

　　个人养老金实行个人账户制缴费完全由个人承担继个别养老金轨制顶层策画文献落地后，闭联的配套轨制延续颁发。11月4日，人力资源和社会保险部等五部分共同印发了《个别养老金实行法子》(以下简称《法子》)，与此同时，银保监会也通告了《贸易银行和理财公司个别养老金生意统制暂行法子(搜求定睹稿)》(以下简称《暂行法子》)，向社会公然搜求定睹。

　　两项配套轨制了了了个别养老金生意规模，对个别养老金资金账户、个别养老金产物等提出全部请求。正在领悟人士看来，通过《法子》与《暂行法子》的原则，能够发掘贸易银行的个别养老金场景生态最为足够，凸显了贸易银行正在个别养老金生意编制中的中枢脚色定位。

　　个别养老金是指政府战略支柱、个别自发到场、商场化运营、完成养老保障填补功用的轨制。《法子》了了，个别养老金实行个别账户制，缴费统统由到场人个别承受，自助选拔进货适应原则的储备存款、理财富物、贸易养老保障、公募基金等金融产物(以下简称“个别养老金产物”)，实行统统堆集，服从邦度相闭原则享用税收优惠战略。

　　个别养老金以账户制为根柢，《暂行法子》对个别养老金账户举行全部注脚，个别养老金资金账户是指具有个别养老金缴费、买卖资金划转、收益归集、付出和缴纳个别所得税、音信盘查等功用的分外专用账户，参照个别邦民币银行结算账户项下Ⅱ类户统制(以下简称“Ⅱ类户”)。

　　服从《暂行法子》请求，到场人该当指定或者开立一个自己独一的个别养老金资金账户，用于个别养老金缴费归集、买卖资金划转等。个别养老金资金账户能够由到场人正在适应原则的贸易银行开立或指定，也能够通过其他适应原则的金融产物发卖机构指定。

　　其余，关于个别养老金资金账户更改，《暂行法子》也了了，贸易银行该当为到场人供应资金账户更改效劳，并做好新旧账户承接和旧账户刊出。账户更改涉及资金转入或转出的，不受Ⅱ类户划转金额局部。因账户更改转入旧账户资金的，不计入当年缴费额度。

　　正在缴纳额度及账户运转方面，《法子》原则，到场人每年缴纳个别养老金额度上限为1.2万元，到场人每年缴费不得跨越该缴费额度上限。个别养老金资金账户关闭运转功夫，若到场人抵达领取根本养老金岁数、统统失掉劳动本领、出邦(境)假寓等则能够按月、分次或者一次性领取个别养老金。

　　正在光大银行金融商场部领悟师周茂华看来，《法子》与《暂行法子》的颁发关于煽动商场化、贸易化养老产物发达，满意众元化养老金融效劳需求，加疾鞭策养老保障第三支柱发达巨大，有用应对人丁老龄化社会养老挑拨等具有主动道理。而实行个别养老金账户独一性，要紧呈现是谁开户谁到场、谁受益;同时，独一账户为个别养老金缴纳、收益归集、享用闭联优惠，缴税等供应容易，操作起来愈加高效、愈加便捷等。

　　动作个别养老金账户的开立行，业内集体以为，相较于其他金融机构，银行具有天禀的上风。资深金融战略禁锢专家周毅钦体现，通过《法子》与《暂行法子》的原则，能够发掘贸易银行的个别养老金场景生态最为足够，凸显了贸易银行正在个别养老金生意编制中的中枢脚色定位。

　　《暂行法子》原则，除资金账户生意外，贸易银行可发展的个别养老金生意还征求个别养老储备生意、个别养老金研究生意以及征求代销个别养老金理财富物、个别养老金保障产物、个别养老金公募基金产物等个别养老金产物代销生意。

　　遵照个别养老金产物该当具备运作安定、成熟太平、标的标准、注重长远保值等根本特色，《暂行法子》了了，兴办个别养老金生意的贸易银行所发行的储备存款可纳入个别养老金产物规模，由到场人通过资金账户进货。而到场人仅可进货其自己资金账户开户行所发行的储备产物。同时，个别养老金资金账户开户行还可兴办个别养老金研究生意，为到场人供应个别养老金产物投资研究效劳。

　　而动作个别养老金理财富物发行机构的理财公司，则可供应征求养老理财富物、投资派头太平、投资政策成熟、运作合规庄重，适合个别养老金长远投资或活动性统制需求的其他理财富物等。

　　正在费率优惠方面,《暂行法子》指出，个别养老金理财富物发行机构、发卖机构和托管机构应正在贸易可继续根柢上，对个别养老金理财富物的统制费和托管费筑设优惠的费率圭臬，宽免认(申)购费等发卖用度。

　　正在产物音信披露方面，《暂行法子》夸大，个别养老金理财富物发行机构和发卖机构该当的确确凿、合理客观、简明扼本地披露个别养老金理财富物闭联音信，不得传布政策保本，不得同意或传布保本保收益。

　　其余，因为个别养老金理财富物还应许通过其他账户进货，因而《暂行法子》了了，理财公司应针对通过个别养老金资金账户进货份额筑设孑立的份额种别，并正在发卖文献中举行了了标识;进货闭节一概前提下优先满意通过资金账户进货份额的认(申)购需求;投资、收益分拨等其他闭节平允周旋一切投资者。

　　叙及贸易银行、理财公司结构个别养老金生意的上风，招联金融首席研讨员董希淼体现，贸易银行、理财公司掩盖海量客户群体，分支机构触及城乡各地，可以进步个别养老金生意的掩盖面和可得性。同时，通过其银行及理财公司正在债券和非标投资的长远投资阅历和风控本领，将为个别养老金产物带来长远庄重的收益。

　　目前个别养老金试点都市及机构尚未确定，只是，《暂行法子》已了了对贸易银行和理财公司以及理财富物实行名单制统制，银保监会向社会通告可兴办个别养老金生意的贸易银行和理财公司名单。理财行业平台则会按期向社会通告个别养老金理财富物名单。

　　银保监会对兴办个别养老金生意的贸易银行和理财公司举行继续禁锢。关于不满意个别养老金生意禁锢请求的贸易银行和理财公司，银保监会及其派出机构有权责令该机构修改。过期未修改或存正在其他吃紧情节的，银保监会及其派出机构有权休歇该机构新发展个别养老金生意。关于不满意禁锢请求的个别养老金理财富物，银保监会将不按期移有名单。

　　董希淼以为，对贸易银行、理财公司、理财富物实行名单制统制，既有助于弥漫施展贸易银行和理财公司的机构网点、客户资源等上风，也有助于选拔归纳气力和效劳本领较强的机构插足个别养老金生意，鞭策个别养老金生意稳定起步、壮健发达。

　　个别养老金商场空旷。申万宏源证券研报显示，对该当前个别养老金每年缴纳1.2万元/人，城镇住户插足率擢升15%-20%，2030年估计个别养老金希望迎来1.8万亿-3.1万亿元商场。

　　面临万亿新蓝海商场，自4月21日，邦务院办公厅《闭于鞭策个别养老金发达的定睹》(以下简称《定睹》)顶层策画文献颁发后，众家贸易银行就已纷纷提前预热、备战。

　　北京商报记者统计发掘，招商银行、中信银行、兴业银行等手机银行App均上线与个别养老金闭联的专区，先容个别养老金账户及轨制，此中，有银行还推出预热行动，用户预定个别养老金账户可抽取现金红包。

　　其余，亦有不少银行已正在主动经营个别养老金账户。比如，中邦银行副行长陈怀宇正在2022年中期功绩颁发会上揭露，《定睹》颁发后，该行第临时间树立了专项任务组，主动与禁锢机构疏导，正在其辅导下合规发展体系修理和产物预备任务。

　　工商银行养老金生意部总司理韩强正在个别养老金三支柱发达政策研讨会上也提到，该行正正在加疾搭筑征求账户开立、资金缴存、产物投资、待遇领取等全人命周期效劳的个别养老金的资金账户编制，并与人社部的音信平台、金融行业平台主动发展对接，以便为下一步的战略落地供应根柢办法和效劳的保险。

　　中信银行方面先容，该行与人社部个别养老金音信统制效劳平台于2020年启动对接，从2022年起先后与众家金融产人品业平台启动对接，并主动插足各闭联平台结构的众轮众方共同测试。正在合规条件下，重心发展从开户、缴存到投资买卖等全链道本领修理，满意区别客户的场景需求，出力打制一个众渠道、众功用、众场景的个别养老金资金账户，为客户供应全周期的便捷的个别养老金统制效劳。

　　叙及对贸易银行、理财公司掘金个别养老金商场的发起，董希淼体现，贸易银行、理财公司应着眼于养老商场永久发达，发愤收拢资管、存款、托管等直接生意机缘，发掘账户、发卡、结算等间接生意机缘。从结构架构看，有前提的银行可设立养老金融职业部或特意组筑养老金融效劳专营机构如设立养老金统制公司，以加强养老周围金融效劳本领。(记者 李海颜)