(一)银行只能办理客户买入外汇看涨或看跌期权业

　　(一)银行只能办理客户买入外汇看涨或看跌期权业务？必拓环球官网邦度外汇办理局各省、自治区、直辖市分局、外汇办理部，深圳、大连、青岛、厦门、宁波市分局；各计谋性银行、邦有贸易银行、股份制贸易银行；中外洋汇贸易中央：

　　为进一步成长外汇市集，为企业和银行供应更众的汇率避险保值器械，邦度外汇办理局(以下简称外汇局)决策推出公民币对外汇期权贸易。现就相合题目通告如下：

　　(一)赢得外汇局登记批准的远期结售汇营业谋划资历3年以上，银行推广外汇办理法则处境审核相连两年为B类(含)以上；

　　(三)有健康的期权产物贸易危急办理轨制和内部限制轨制及妥贴的危急计量、办理和贸易体例；

　　(一)兴办对客户期权营业的申请呈文、可行性呈文(席卷已发展外汇对外汇期权贸易的谋划情形)及营业打算书；

　　(二)期权营业内部办理规章轨制(席卷但不限于营业操作流程、统计呈文轨制、管帐核算轨制等)；

　　(三)期权订价模子(席卷但不限于计量设施和各项参数的采取圭臬及源泉)和头寸办理轨制；

　　(五)贸易处所、装备和体例的安适性测试呈文以及不少于1个月的内部营业模仿测试呈文；

　　(一)银行只可照料客户买入外汇看涨或看跌期权营业，除对已买入的期权举办反向平仓外，不得照料客户卖出期权营业。

　　(二)期权签约前，银行应央求客户供应根蒂贸易合同并举办需要的审核，确保客户叙做期权营业契合套期保值规定。

　　(三)期权到期前，当客户的根蒂贸易合同发作变换而导致外汇出入的现金流转化时，正在供应变换注明资料及应许书并经银行审核确认后，客户方可对已买入的期权举办对应金额的反向平仓。因反向平仓爆发的损益，遵从贸易规定经管。

　　银行应对发作反向平仓的客户创筑逐笔立案轨制，按期发展客户评估，巩固危急办理。

　　(四)期权到期时，客户倘若行权，银行务必对客户交割的外汇出入举办的确性和合规性审核。客户期权贸易的外汇出入鸿沟与远期结售汇类似，限于遵从外汇办理法则可照料即期结售汇的外汇出入。

　　客户行权应以商定的推广价值对期权合约本金全额交割，规定上不得举办差额交割。客户以其往往项目外汇账户存款正在开户银行叙做买入外汇看跌期权，能够举办全额或差额交割，但期权到期前，客户若支取该存款，须将对应金额的期权合约举办反向平仓。

　　客户如因根蒂贸易合同发作变换而导致外汇出入的现金流部门没落，正在供应变换注明资料及应许书并经银行审核确认后，银行可认为客户的期权合约本金照料部门行权。

　　(七)银动作客户照料期权营业，应向客户敷裕揭示期权贸易的危急并赢得客户实在认函，确认其已理会并有才力接受期权贸易的危急。

　　(一)银行申请发展银行间外汇市集期权贸易，除应具备本通告第二条法则的第(二)至(四)项条目外，还应具备以下条目：赢得外汇局登记批准的银行间外汇市集公民币外汇远期贸易资历3年以上；具有契合中外洋汇贸易中央(以下简称外汇贸易中央)的期权贸易体例时间榜样的软硬件装备。

　　(二)银行能够只身兴办银行间外汇市集期权贸易或与对客户期权营业同时申请。如只身申请兴办银行间外汇市集期权贸易，参照推广银行间外汇市集公民币外汇远期贸易的市集准入办理步调；好像时申请兴办两项营业，由银行总行(外邦贸易银行正在中邦境内分行视同为总行)向外汇局登记。

　　(三)银行登记申请发展银行间外汇市集期权贸易，除应提交本通告第四条法则的第(二)至(六)项文献和原料外，还应提交以下文献和原料：发展银行间外汇市集期权贸易的申请呈文、可行性呈文(席卷已发展外币对期权贸易的谋划情形)及营业打算书；由外汇贸易中央出具的契合期权贸易体例时间榜样的软硬件装备的注明。

　　七、银行照料期权营业，应将期权的Delta头寸纳入结售汇归纳头寸同一办理。银行应抉择妥贴和公认的计量设施，基于合理的、契合市集程度的假设条件和参数，精确计量Delta头寸。

　　银行计量Delta头寸的设施和参数规定上参照外汇贸易中央揭晓的相合营业指引。银行因抉择其他设施计量Delta头寸而与遵从营业指引计量的值存正在明白区别的，应实时向外汇局呈文解说。

　　八、钱银经纪公司发展期权经纪供职，应遵从《邦度外汇办理局合于印发钱银经纪公司外汇经纪营业办理暂行主张的通告》(汇发[2008]55号)的法则，依法赢得期权经纪供职资历并合规发展营业。

　　(一)银行应将客户对期权的行权视为远期结售汇履约，遵从《邦度外汇办理局合于印发银行结售汇统计轨制的通告》(汇发[2006]42号)的法则，纳入《银行结售汇统计月(旬)报外》的远期结售汇履约统计。

　　(三)银行应于每月前10个事业日，向外汇局呈文上月本行的期权营业情形(附件2、3和4)。

　　十、外汇局对银行对客户和银行间外汇市集期权贸易推行监视和办理。银行违反本通告法则照料期权营业，外汇局将凭借《中华公民共和外洋汇办理条例》等相合外汇办理法例举办刑罚。

　　(一)“通常欧式期权”：指买入期权的一方只可正在期权到期日当天分能推广的圭臬期权。

　　(二)“看涨期权”和“看跌期权”：看涨期权指期权买方有权正在到期日以推广价值从期权卖方买入商定数目的外汇；看跌期权指期权买方有权正在到期日以推广价值向期权卖方卖出商定数目的外汇。

　　(三)“全额交割”和“差额交割”：全额交割指期权合约到期行权时，贸易两边遵从商定的推广价值对合约本金全额实践交付；差额交割指期权合约到期行权时，贸易两边遵从商定的推广价值与到期日公民币对相应钱银汇率中央价的差额对合约本金轧差交割。

　　外汇局各分局、外汇办理部接到本通告后，应即转发辖内都会贸易银行、乡下贸易银行、乡下互助银行和外资银行。推广中如遇题目，请与外汇局邦际出入司合联。合联电线。