央行：统一银行间和交易所市场熊猫债资金汇兑

　　央行：统一银行间和交易所市场熊猫债资金汇兑及使用等管理规则为进一步扩张金融市集双向怒放，不日，中邦邦民银行、邦度外汇处分局合伙揭晓《中邦邦民银行 邦度外汇处分局闭于境外机构境内发行债券资金处分相闭事宜的报告》（以下简称《报告》），完备境外机构境内发行债券（以下简称熊猫债）资金处分恳求，进一步方便境外机构正在境内债券市集融资。

　　《报告》紧要实质包含：一是团结银行间和买卖所市集熊猫债资金备案、账户开立、资金汇兑及运用、统计监测等处分法规。二是外率备案及账户开立流程，熊猫债发行前正在银行收拾备案，愿意分期发行中首期备案开户、后续发行后逐次报送发行讯息，并可共用一个发债专户。三是完备熊猫债外汇危害处分，境外机构可与境内金融机构展开外汇衍生品买卖处分汇率危害。四是鲜明发债召募资金可留存境内，也可汇往境外运用。

　　中邦邦民银行 邦度外汇处分局闭于境外机构境内发行债券资金处分相闭事宜的报告

　　中邦邦民银行上海总部，各分行、业务处分部，各省会（首府）都市核心支行，各副省级都市核心支行；邦度外汇处分局各省、自治区、直辖市分局、外汇处分部，安插单列市分局；中海外汇买卖核心，焦点邦债备案结算有限负担公司，银行间市集算帐所股份有限公司；邦度开辟银行，各策略性银行、邦有贸易银行，中邦邮政积储银行，各股份制贸易银行：

　　为外率境外机构境内发行债券资金处分，依照《中华邦民共和邦中邦邦民银行法》《中华邦民共和海外汇处分条例》等执法律例，现就境外机构境内发行债券相闭事宜报告如下：

　　一、本报告所称境外机构境内发行债券是指境外机构凭借《宇宙银行间债券市集境外机构债券发行处分暂行主意》（中邦邦民银行 财务部告示〔2018〕第16号颁发）、《公司债券发行与买卖处分主意》（中邦证券监视处分委员会令第180号揭晓）等干系章程，经囚禁部分照准、注册或挂号等，正在境内银行间债券市集、买卖所债券市集等公然或非公然辟行债券的举止。

　　二、中邦邦民银行、邦度外汇处分局及其分支机构依法对境外机构境内发行债券涉及的账户、资金收付及汇兑等执行监视处分。

　　三、邦度外汇处分局对境外机构境内发行债券资金实行备案处分。境外机构应委托境内主承销商代为收拾干系手续。

　　境外机构应正在得到债券发行照准、注册或挂号后且首期发行前，委托其境内主承销商凭以下原料，到为该境外机构开立干系召募资金账户的境内银行业金融机构（以下简称开户银行）收拾备案：

　　开户银行应有劲实施职责，庄重审核境外机构所供给原料的切实性，并留存上述原料。开户银行按章程为境外机构收拾备案后，应将加盖银行交易印章的交易备案凭证反应境外机构的境内主承销商。

　　境外机构应正在每期债券发行完成后20个就业日内，委托当期境内主承销商，凭交易备案凭证、《境外机构境内发行债券召募资金讯息备案外》（附件2），到当期开户银行更新实质召募资金备案讯息。

　　四、境外机构凭交易备案凭证开立境内发行债券专用资金（邦民币或/和外汇）账户（以下简称发债专户）。开立邦民币账户的，可开立邦民币银行结算账户或委托其主承销商开立托管账户，账户性子为专用存款账户。

　　发债专户的收入限制是：境内发行债券召募资金划入；还本付息和支拨干系税费（税款、手续费等）资金划入；账户利钱收入；发行债券召募资金按章程向境内主体放款发作的本息归还收入；发行债券召募资金按章程投资于境内后发作的减资、撤资、股权让渡及利润、分红等收入；统一境外机构境内发行债券召募资金干系账户内资金彼此划转；中邦邦民银行、邦度外汇处分局章程的其他收入。

　　发债专户的支拨限制是：发行债券召募资金汇出或购汇汇出境外；支拨或结汇支拨发行债券本息和干系税费；发行债券召募资金按章程向境内主体放款；向境内主体放款发作的本息归还收入汇出或购汇汇出境外；发行债券召募资金按章程投资于境内；投资于境内后发作的减资、撤资、股权让渡及利润、分红等收入汇出或购汇汇出境外；统一境外机构境内发行债券召募资金干系账户内资金彼此划转；中邦邦民银行、邦度外汇处分局章程的其他支拨。

　　五、境外机构境内发行债券召募资金可汇往境外，也可留存境内运用，资金用处应与召募资金外明文献等所列实质相同。留存境内运用的，应适应直接投资、外债等处分章程。

　　六、境外机构可通过具备代客邦民币对外汇衍生品交易资历的境内金融机构，服从实需买卖规矩收拾外汇衍生品交易，处分境内发行债券干系汇率危害。

　　七、境外机构归还境内发行债券本金、利钱、支拨干系税费的，资金可从境外或境内汇入发债专户。还本付息资金需结汇的，应服从债券还本付息安插举行。

　　八、干系银行应服从《邦民币银行结算账户处分主意》（中邦邦民银行令〔2003〕第5号揭晓）、《邦民币跨境收付讯息处分体系处分主意》（银发〔2017〕126号文印发）、《中邦邦民银行办公厅闭于完备邦民币跨境收付讯息处分体系银行间交易数据报送流程的报告》（银办发〔2017〕118号）等章程，报送境外机构境内发行债券干系监视和统计数据。

　　九、境外机构境内发行债券干系涉外收付款境内主体、境内备案结算机构应服从本报告和《通过银行举行邦际出入统计申报交易执行细则》（汇发〔2022〕22号文印发）、《通过银行举行邦际出入统计申报交易指引（2019版）》（汇发〔2019〕25号文印发）、《对外金融资产欠债及买卖统计轨制》（汇发〔2021〕36号文印发）、《邦度外汇处分局闭于揭晓〈金融机构外汇交易数据收罗外率（1.3版）〉的报告》（汇发〔2022〕13号）等章程，实时、正确举行邦际出入统计申报。

　　十、境外机构依照本报告报送的原料应为中文文本。同时报送中文文本和外文文本的，以中文文本为准。

　　十一、本报告揭晓前已正在境内发行债券且债券仍正在存续期，但未收拾备案的境外机构，应委托其境内主承销商参照本报告第三条的章程实时补办备案。

　　十三、本报告自2023年1月1日起执行。《中邦邦民银行办公厅闭于境外机构正在境内发行邦民币债务融资器材跨境邦民币结算相闭事宜的报告》（银办发〔2014〕221号）和《中邦邦民银行办公厅闭于境外机构境内发行邦民币债券跨境邦民币结算交易相闭事宜的报告》（银办发〔2016〕258号）同时废止。